Kiedy warto rozważyć restrukturyzację podatkową firmy?

Restrukturyzacja podatkowa firmy to zespół legalnych działań nastawionych na obniżenie zobowiązań podatkowych, mających na celu poprawę płynności finansowej firmy oraz ograniczenie ewentualnych ryzyk związanych z jej prowadzeniem.

Kiedy warto rozważyć restrukturyzację podatkową firmy?

Warto rozważyć restrukturyzację firmy w sytuacji, gdy:

• podatki pochłaniają dużą część przychodów i utrudniają rozwój firmy,
• rozliczenia podatkowe są skomplikowane i wymagają dużo czasu,
• prowadzenie działalności wiąże się z ryzykiem podatkowym, prawnym lub gospodarczym,
• firma planuje rozwój lub zmiany w strukturze organizacyjnej.

Jak restrukturyzacja podatkowa wpływa na firmę?

Umiejętnie przeprowadzona restrukturyzacja podatkowa przynosi szereg benefitów takich jak:

• obniżenie podatków,
• uproszczenie procesu rozliczeń podatkowych,
• uniknięcie sankcji i kar,
• poprawa płynności finansowej,
• zwiększenie konkurencyjności,
• usprawnienie procesu podejmowania decyzji,
• ograniczenie ryzyk związanych z prowadzoną działalnością,
• bezpieczną sukcesję firmy.

Jakie działania obejmuje restrukturyzacja podatkowa?

Restrukturyzacja podatkowa każdorazowo powinna zostać poprzedzona audytem funkcji podatkowej oraz ustaleniem konkretnych celów, jakim ma służyć (poza obniżeniem zobowiązań podatkowych). Pozwala to na wybór rozwiązań odpowiadającym aktualnym i przyszłym potrzebom biznesowym firmy.

Restrukturyzacja podatkowa może obejmować działania polegające na:

• zmianie formy prawnej prowadzenia działalności (np. z jednoosobowej działalności gospodarczej na spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością),
• wyborze korzystniejszej formy opodatkowania (np. tzw. estoński CIT),
• zmianach w strukturze własnościowej firmy (np. sprzedaż lub wymiana udziałów, połączenie spółek),
• zmianach w strukturze organizacyjnej (np. wyodrębnienie części działalności),
• optymalizacji procesów (np. zmniejszenie obowiązków sprawozdawczych),
• potwierdzenia prawa do skorzystania z ulg i preferencji (np. ulga B+R, ulga na ekspansję).

Jakie zmiany podatkowe mogą wynikać z restrukturyzacji?

Prawidłowo przeprowadzona restrukturyzacja podatkowa prowadzi do zmniejszenia obciążeń podatkowych i administracyjnych firmy. Ponadto, skutkiem restrukturyzacji może być konieczność składania innych deklaracji podatkowych oraz rejestracji wydatków objętych preferencjami / ulgami.

Jeśli Państwa firma poszukuje skutecznych i zgodnych z przepisami sposobów na obniżenie zobowiązań podatkowych, zapraszamy do kontaktu.

Chętnie przedstawimy rozwiązania dopasowane do specyfiki Państwa działalności oraz aktualnych potrzeb biznesowych, pomagając w optymalizacji podatkowej i poprawie płynności finansowej firmy.

Tomasz Prokurat

Radca prawny | Doradca podatkowy

Telefon: +48 508 327 308
Email: tomasz.prokurat@litigato.pl